Калькулятор налога УСН · доходы 6%

Считаем налог УСН «Доходы» — и сколько платить по кварталам

Онлайн-калькулятор УСН доходы: вводите выручку — видите налог 6%, вычет на страховые взносы и авансовые платежи за I квартал, полугодие, 9 месяцев и год. Со сроками уплаты. Из России, без VPN.

Ставка 1–6% Вычет на взносы Авансы 4 квартала 2025 и 2026

Расчёт налога УСН

режим: Доходы · 2026

Доход за годнарастающим итогом

Объект налогообложения

Расходы за годподтверждённые

Ставка в вашем регионе6%

Кто платит

Год расчёта

Уменьшить налог на страховые взносыфикс + 1% свыше 300 000 ₽ · до 100%

Уплаченные взносы за сотрудников

Задать доход по кварталам вручнуюиначе делим год поровну на 4

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Налог УСН к уплате за год

0₽

эффективная ставка 0% от дохода

вычет

Налог со ставки0 ₽

− вычет на взносы0 ₽

= к уплате0 ₽

—

Период · срокНалог итогоК доплате

Авансовые платежи считаются нарастающим итогом: из налога за период вычитается то, что уже заплатили раньше.

—

Ставки, фиксированные взносы и лимиты 2025–2026 — справочный пример. Не заменяет бухгалтера.

Данные в РФ по 152-ФЗ

Из России без VPN

Ставки и взносы 2025–2026

Без регистрации и оплаты

Из чего складывается платёж

Налог на УСН «Доходы» — это не просто 6% от выручки

Две вещи, на которых теряют деньги: забывают уменьшить налог на страховые взносы и не платят авансы по кварталам. Калькулятор показывает обе.

Формула налога за год

Пример для ИП без работников на УСН «Доходы» 6%, годовой доход 1 800 000 ₽, 2026 год.

Доход за год

1 800 000 ₽

вся выручка, поступившая на счёт и в кассу

Ставка

регионы вправе снизить до 1% для льготных видов

−

Страховые взносы

72 390 ₽

фикс 57 390 ₽ + 1% с дохода свыше 300 000 ₽

Налог к уплате

35 610 ₽

за год, четырьмя авансами по кварталам

ИП без работников уменьшает налог на взносы до 100% — вплоть до нуля. ИП с работниками и ООО — не более чем на 50%. Это разница в десятки тысяч рублей.

Где теряют деньги

Три ситуации, из-за которых переплачивают на упрощёнке

Не абстрактные «предприниматели», а конкретные истории — и то, что калькулятор считает за вас.

Дарья, дизайнер

ИП без работников · УСН 6%

Первый год на ИП, доход 1,4 млн ₽. Посчитала налог «в лоб» — 6% = 84 000 ₽ — и заплатила всё. Про то, что налог уменьшается на страховые взносы вплоть до нуля, узнала от знакомой в марте.

Переплата ≈ 64 000 ₽

Калькулятор сразу вычитает взносы и показывает реальный налог.

Максим, репетитор

ИП · платит «когда напомнят»

Думал, что налог платят раз в год. Пропустил авансы за I квартал, полугодие и 9 месяцев и заплатил всё в апреле. ИФНС начислила пени за каждый день просрочки каждого аванса.

Пени ≈ 8 000 ₽

Вкладка «Авансы» показывает сумму и срок для каждого квартала.

Студия «Свет»

ИП с 3 работниками · УСН 6%

Уменьшили налог на все уплаченные взносы за сотрудников. Но с работниками уменьшать можно не больше 50% налога. ИФНС доначислила разницу и добавила штраф с пенями.

Доначисление ≈ 40 000 ₽

Калькулятор сам ставит потолок вычета 50% для работодателей.

Что вы получаете

Понятный ответ на вопрос «сколько платить»

Видно, откуда взялась сумма

Не «чёрный ящик», а построчный расчёт: доход × ставка, минус взносы, равно налог. Плюс сумма прописью — можно сверить с уведомлением ИФНС и платёжкой.

Авансы по кварталам со сроками

Четыре платежа нарастающим итогом: 28 апреля, 28 июля, 28 октября и годовой. Видно, сколько доплатить в каждом квартале — без пеней за просрочку.

Считает вычет за вас

Сам подставляет фиксированные взносы за нужный год, добавляет 1% свыше 300 000 ₽ и ставит правильный потолок: 100% для ИП без работников, 50% — для работодателей.

Вопросы про расчёт УСН

Коротко о главном

Как посчитать налог УСН «Доходы» 6%?

Налог = годовой доход × ставку (обычно 6%, в регионах бывает 1–5% для льготных видов деятельности). Из полученной суммы вычитаются уплаченные страховые взносы: ИП без работников — до 100% налога, ИП с работниками и ООО — не более 50%. Калькулятор выше делает всё это автоматически и показывает результат построчно.

Что такое авансовый платёж по УСН и когда его платить?

Налог на УСН платят не раз в год, а четырьмя частями нарастающим итогом: аванс за I квартал — до 28 апреля, за полугодие — до 28 июля, за 9 месяцев — до 28 октября, итог за год — до 28 апреля следующего года (для ИП; для ООО — до 28 марта). Из каждого следующего аванса вычитается то, что уже уплачено. Пропуск авансов — это пени.

Как уменьшить налог на страховые взносы?

На УСН «Доходы» уплаченные страховые взносы прямо уменьшают сам налог, а не базу. ИП без работников с 2023 года уменьшает налог на взносы, подлежащие уплате в этом году, — вплоть до нуля. У ИП с работниками и ООО есть потолок: налог можно уменьшить максимум на 50%. Переключатель «Уменьшить налог на страховые взносы» в калькуляторе показывает разницу.

Чем УСН «Доходы» отличается от «Доходы минус расходы»?

На «Доходах» ставка ниже (6% против 15%), но расходы не учитываются — зато налог уменьшается на взносы. На «Доходы минус расходы» налог считается с прибыли, но есть минимальный налог 1% с дохода, даже если расходы почти съели прибыль. Переключите объект в калькуляторе — увидите обе суммы и поймёте, что выгоднее.

Калькулятор считает для 2025 и 2026 года?

Да. Переключатель года подставляет фиксированные страховые взносы: 53 658 ₽ за 2025 год и 57 390 ₽ за 2026-й, а также лимит дополнительного 1%. Значения ставок и взносов — справочные на 2025–2026 годы; итог носит ознакомительный характер и не заменяет расчёт бухгалтера.

Мои цифры где-то сохраняются?

Нет. Расчёт идёт прямо в браузере, на телефоне или компьютере, ничего никуда не отправляется и не сохраняется. Сохранение расчётов, напоминания о сроках авансов и выгрузка в PDF появятся в рабочей версии — оставьте e-mail, чтобы узнать первыми.

Забирайте ранний доступ к «Arcee УСН»

Оставьте e-mail — напишем, когда откроем сохранение расчётов, напоминания о сроках авансовых платежей и выгрузку в PDF. Первым — лучшие условия.